境外投資備案ODI有兩種類型，分別是新設(shè)類和并購(gòu)。其中，新設(shè)類ODI是ODI備案中最為常見的投資方式。因此，本文重點(diǎn)聊聊新設(shè)類備案的要點(diǎn)。什么是新設(shè)類？新設(shè)類ODI備案需要滿足什么條件？
新設(shè)類ODI備案定義
新設(shè)類就是要在香港或者海外的其他國(guó)家新成立一家公司，大陸境內(nèi)的這家公司必須作為股東， 全資或部分控股的形式占股多少?zèng)]有要求。
新設(shè)類ODI備案的條件
企業(yè)在進(jìn)行新設(shè)類ODI備案時(shí)，需要符合下面的條件：
1、符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
2、主體和成立時(shí)間符合要求：主體需要為我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。
3、股東背景、資金來(lái)源、項(xiàng)目真實(shí)性要求：無(wú)法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。
4、財(cái)務(wù)要求：最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損，凈資產(chǎn)回報(bào)率最好高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率最好低于70%。
新設(shè)類ODI備案需要的資料
1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照
2.審計(jì)報(bào)告或驗(yàn)資報(bào)告 審計(jì)報(bào)告或者驗(yàn)資報(bào)告，是看投資主體成立時(shí)間，如未滿一年用驗(yàn)資報(bào)告，一年以上企業(yè)是用審計(jì)報(bào)告。
3、投資主體章程。
4、資金來(lái)源證明
資金來(lái)源證明我們一般是用存款證明或者當(dāng)月銀行月結(jié)單或者銀行資信證明來(lái)代替。
注意，余額要大于預(yù)投資金額，具體要看投資主體所在城市的商務(wù)部和發(fā)改委的要求，建議用存款證明，比較通用。
5、法定代表人股東身份證及聯(lián)系方式。
6、可行性研究報(bào)告
企業(yè)所提供的可行性研究報(bào)告內(nèi)容包括項(xiàng)目基本概況、設(shè)立境外公司的必要性、設(shè)立境外公司的可行性、投資環(huán)境分析、境外公司設(shè)立的規(guī)劃、投資估算及資金籌措、境外公司未來(lái)的財(cái)務(wù)測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)管理等。
新設(shè)類ODI備案流程
企業(yè)在進(jìn)行新設(shè)類ODI備案/核準(zhǔn)過程中，主要受三個(gè)政府主管部門的監(jiān)管，即發(fā)改委、商務(wù)委以及
外匯管理局。
企業(yè)一般可同時(shí)向發(fā)改委及商務(wù)委申請(qǐng)對(duì)外投資項(xiàng)目立項(xiàng)并報(bào)送項(xiàng)目信息，申報(bào)項(xiàng)目通過核準(zhǔn)或備案后，發(fā)改委向企業(yè)發(fā)放《境外投資項(xiàng)目備案通知書》，商務(wù)委發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》。最后，通過外匯管理局進(jìn)行外匯登記程序。
對(duì)外直接投資備案的作用在于規(guī)范企業(yè)資金流向，降低企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)等。想要進(jìn)行海外投資而未進(jìn)行ODI備案的企業(yè)會(huì)面臨資金進(jìn)出受限等嚴(yán)重后果，請(qǐng)務(wù)必重視ODI備案的合規(guī)要求。
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