審計署審計長、黨組書記劉家義向全國人大常委會報告了2012年度中央預算執行和其他財政收支的審計情況。審計結果表明，截至2012年末，有183.91億元銀行貸款被客戶挪用，有22億多元被轉入民間金融市場 ，用于高利轉貸或歸還民間借款，[新西蘭公司注冊]其中13億元已形成不良。
尤其值得一提的是，審計署調查結果明確指出，銀行間債券市場關聯交易輸送利益問題較為突出。“截至2012年末，審計共發現有這類問題的有11起，涉及非法輸送利益6億多元，主要是一些工作人員利用主管或操作債券交易便利，以銀行間債券市場價格波動為掩護，將其所在機構持有的債券低價賣給指定企業再加價回購，或由指定企業加價轉售，特定關系企業基本是無本套利。”劉家義表示。
據了解，去年審計署就對多家銀行的債券業務進行了全面的審計。今年以來，公安部、證監會等部委也開始介入，調查范圍包括了銀行、券商、基金等。在更高層的統一部署下，上述部委開始全面核查債券市場。
核查期間，萬家基金的鄒昱、中信證券的楊輝和齊魯銀行的徐大祝相繼被帶走調查，并且調查組還進駐了北京、上海、江蘇等地多家券商固定收益部門，要求協助調查部分債券交易流向，排查是否有大宗債券在“丙類戶”實現不當獲利的情形。
審計署在其官網刊登的一篇文章稱，“丙類賬戶的異常交易主要有對敲交易，交易量大于實際需求量，交易價格大幅偏離市場價格等。交易雙方的代持行為屢禁不止，部分金融機構以此逃避監管，丙類賬戶實現空手套白狼。內幕交易時有發生，往往涉及非法利益輸送行為。違約率不斷增長，以國有企業為主的交易對手利益無法得到保證。而此前曾有消息稱，監管機構正在對丙類戶如何參與銀行間市場制訂新的規定，對其注冊資本金、保證金、違約懲罰措施等都將有進一步明確的規定。”
此外，劉家義還指出，有的分支機構在信貸政策執行和業務管理中存在一些問題。首先，部分信貸政策落實不到位，信貸管理有待加強。“三農”及中小企業的貸款分類標準不夠清晰，差別化信貸政策執行不嚴格。審計發現[新西蘭注冊公司]，9家分支機構在小企業貸款及出口賣方信貸中額外收費4.21億元，有的通過中間人以“統借統還”形式放貸，實際利率往往翻倍；27家分支機構向手續不全或擔保不合規等項目放貸284.43億元。
其次，一些分支機構為滿足考核或規避監管，人為調節存款和信貸資產質量指標。審計發現，4家分支機構違規虛增存款11 .63億元，有的還將同業機構存款作為一般對公存款核算，以滿足考核要求；有18家分支機構用新增貸款或通過第三方企業承接債務等方式置換逾期貸款76.36億元，有的未按實際及時調整資產質量分類，以掩蓋資產質量問題。
劉家義最后強調，審計指出問題后[注冊塞舌爾公司]，相關監管部門和銀行制定完善制度100多項，已收回違規發放或挪用貸款220.3億元，處理693人次。
