注冊美國公司規(guī)劃稅籌該從哪些方面進(jìn)行考慮？美國公司注冊實用指南

企業(yè)在進(jìn)入美國市場前，除了了解美國市場優(yōu)勢、是否適合自身企業(yè)發(fā)展之外，了解美國稅收規(guī)定更是重中之重。美國稅收復(fù)雜，出海之前應(yīng)做好稅籌規(guī)劃，降低稅負(fù)。

美國公司注冊優(yōu)勢
1. 靈活的資本要求與多樣的公司類型
美國對公司設(shè)立沒有最低資本的要求，同時提供了多種公司類型供選擇，如有限責(zé)任公司（LLC）、股份有限公司（Corp）等。這種靈活性讓創(chuàng)業(yè)者可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需求和發(fā)展規(guī)劃，選擇最合適的公司結(jié)構(gòu)。
2. 對外國人的開放性
即使是非美國居民，也可以在美國注冊公司，無需實際居住在美國。這一政策極大地便利了國際創(chuàng)業(yè)者進(jìn)入美國市場。
3. 稅收優(yōu)惠
許多海外公司在某些州可以享受到減稅或免稅的優(yōu)惠政策，從而大幅降低運營成本。例如，德克薩斯州、華盛頓州和內(nèi)華達(dá)州等六個州不征收企業(yè)所得稅；另外還有九個州不對個人收入征稅，五個州則免除了銷售稅。
4. 本土平臺的支持與品牌建設(shè)
在美國本土平臺上經(jīng)營的企業(yè)通常能夠獲得更多的政策支持，比如較低的傭金率、減少被封號的風(fēng)險以及更寬松的商品類別限制。此外，擁有一個合法注冊的法人實體有助于增強品牌的可信度，促進(jìn)品牌在美國市場的建立與發(fā)展。

美國注冊公司適合哪些企業(yè)？
1、尋求在美國市場立足的中國賣家：
對于希望在美國市場取得更穩(wěn)固地位的中國商家而言，擁有一個“本地身份”可以增強當(dāng)?shù)叵�費者的信任度，有助于更好地打入并擴展美國市場。
2、降低電商平臺運營風(fēng)險的商家：
如果在亞馬遜等跨境電商平臺上業(yè)務(wù)表現(xiàn)良好且訂單量持續(xù)增長，注冊一家美國公司能夠有效減少賬號被封的風(fēng)險，并可能享受到平臺為本土企業(yè)提供的各種優(yōu)惠政策和支持。
3、追求稅收優(yōu)惠的企業(yè)家：
美國部分州對本土企業(yè)實施了多種稅收優(yōu)惠政策，旨在促進(jìn)商業(yè)活動、創(chuàng)新及企業(yè)發(fā)展。因此，通過在美國特定地區(qū)注冊公司，跨境賣家有機會享受這些財政激勵措施。
4、注重品牌形象建設(shè)的企業(yè)：
為了在美國市場上建立更加正面和專業(yè)的形象，一些中國企業(yè)會選擇在美國注冊公司，以獲得正式的辦公地址和聯(lián)系方式，從而向消費者展示其作為可靠合作伙伴的身份，進(jìn)一步提升品牌認(rèn)知度和信譽度。
5、計劃進(jìn)行融資或上市擴張的企業(yè)：
對于那些打算通過融資來擴大規(guī)模甚至謀求上市的中國公司來說，在美國注冊實體往往能夠更容易地吸引投資者的關(guān)注。這不僅因為美國擁有成熟的資本市場體系，還因為它提供了接觸廣泛投資資源的機會。

美國常見稅種
1. 聯(lián)邦稅（Federal Tax）
公司所得稅（Corporate Income Tax）
C-Corp：利潤需繳21%的聯(lián)邦公司所得稅。LLC：利潤直接歸于個人所有者，按個人所得稅率繳稅。
預(yù)提稅（Withholding Tax）
非居民股東從美國公司獲得的股息、利息、特許權(quán)使用費等收入，通常需繳30%的預(yù)提稅。通過提交W-8BEN表格及適用稅收協(xié)定（如中美稅收協(xié)定），部分稅率可降低至10%。
2. 州稅（State Tax）
州所得稅（State Income Tax）：如加州對企業(yè)利潤征稅，而德州、佛州無州所得稅。特許經(jīng)營稅（Franchise Tax）：部分州要求企業(yè)按收入或資產(chǎn)支付此稅，如德州和特拉華州。
3. 銷售稅（Sales Tax）
經(jīng)濟關(guān)聯(lián)（Economic Nexus）：在某州達(dá)到一定年銷售額（如$100,000）或交易筆數(shù)（如200筆）需代收銷售稅。物流關(guān)聯(lián)（Physical Nexus）：若商品存儲在亞馬遜FBA倉庫，也需繳納銷售稅。
4. 薪資稅（Payroll Tax）
雇傭員工需支付聯(lián)邦及州級的社會保障稅、醫(yī)療保險稅、失業(yè)稅等。不在美國雇傭員工的話，不會涉及這個稅。
5. 關(guān)稅（Import Duties）
通過美國公司進(jìn)口商品需繳納進(jìn)口關(guān)稅，金額取決于商品類別和原產(chǎn)地。

如何規(guī)劃美國公司稅務(wù)？
1. 選擇稅收友好的州
注冊地建議選擇德州、特拉華州、內(nèi)華達(dá)州等稅收政策較為寬松的州。當(dāng)然，要根據(jù)自己的實際情況來選擇要注冊的州，比如辦公室或者倉庫等要設(shè)在加州，最好就注冊在加州，否則還要在加州做州外注冊。
2. 利用稅收協(xié)定
通過中美稅收協(xié)定降低預(yù)提稅稅率，避免雙重征稅。
3. 優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)
將預(yù)提稅適用范圍的收入轉(zhuǎn)為資本收益等免稅或低稅形式。

另外，美國有50個州，各州有著有自己的法律、稅收等制度。因為公司注冊地和實際運營地可以不同，所以50個州都可以注冊美國公司。可以適應(yīng)不同企業(yè)的需求，因此在選擇注冊美國公司時，最好清晰注冊目的，再根據(jù)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展選擇合適的注冊地，這樣可以避免注冊后發(fā)展公司不能合理運用的風(fēng)險。