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    新加坡公司的實際控制者登記冊

    2020-07-01 10:57:34

    在新加坡成立的所有公司、外國公司和有限責任合伙公司都需要保留“實際控制者登記冊(Register of Registrable Controllers)”,那什么是實際控制者登記冊呢?究竟是有哪些要求呢?是否都必須要辦理的呢?

    一、實際控制者登記冊

    由新加坡會計與企業(yè)管理局(ACRA)作為新法律引進的登記冊,于2017年3月31日生效。該登記冊旨在幫助企業(yè)追蹤受益所有權的資料,讓企業(yè)實體的控制和所有權更加透明。

    企業(yè)需要提高透明度,以降低將公司實體濫用于非法目的的機率。隨著該系統(tǒng)的引進,新加坡也離符合國際標準更近一步,并將繼續(xù)努力,保持作為可信賴和廉潔金融中心的良好聲譽。

    二、哪些實體需要注冊實際控制者?

    下列實體需要注冊實際控制者:

    1. 所有在新加坡注冊的公司
    2. 所有在新加坡注冊的有限責任合伙實體,除非獲得豁免
    3. 所有在新加坡注冊的外國公司

    三、下列實體可豁免注冊實際控制者:

    1.由全資擁有的公司
    2.上市公司
    3.新加坡的金融機構
    4.也是新加坡金融機構的外國公司
    5.外國公司的全資子公司,且是新加坡金融機構的外國公司
    6.在新加坡境外的國家或地區(qū)的證券交易所上市,并且須遵守管制披露要求的公司

    四、所有公司必須在下列截止日期前注冊實際控制者:

    1.現(xiàn)有公司、外國公司和有限責任合伙企業(yè)須在2017年3月31日后60天內(nèi)由公司秘書完成注冊
    2.新成立的公司和有限責任合伙企業(yè)須在成立后30天內(nèi)完成注冊
    3.公司必須識別其控制者,并以向他們知道/有理由相信是控制者/知道控制者的身份
    4.可能擁有相關資料的人士發(fā)出通知的方式來獲取控制者的資料

    五、如何準備實際控制者登記冊

    1.您必須識別公司的控制者,并以向公司知道/有理由相信是控制者/知道控制者的身份/可能擁有相關資料的人士發(fā)出通知的方式來獲取控制者的資料。

    2.通知必須以電子或紙本形式發(fā)送和接收。實際控制者的記錄只能由公司實體保存,公眾不可查看。登記冊內(nèi)的資料只能供公共機構用于管理或執(zhí)行其職權范圍內(nèi)的法律。

    3.新加坡的所有公司和有限責任合伙企業(yè)都必須在提交常年報告時向ACRA申報公司登記冊的所在地。

    4.公司和有限責任合伙企業(yè)可以向有關單位發(fā)出通知、記錄其詳情及向可能已被披露為潛在控制者的其他單位發(fā)出進一步通知。

    如果有關通知的接收者沒有回復或是提供不正確的資料,公司不必承擔任何責任。

    六、如何保存實際控制者登記冊

    登記冊應以電子或紙本形式保存在申報代理或公司的注冊辦公室。當公司注冊官和公共機構如新加坡國內(nèi)稅務局(IRAS)、新加坡貪污調查局(CPIB)、新加坡商業(yè)事務局(CAD)等依據(jù)任何成文法律提出要求時,公司必須提供這些記錄。

    A.被稱為公司的控制者的法人實體必須滿足以下條件:

    (1)保留行使(或正在行使)對公司的重大控制與影響的權利
    (2)直接或間接持有公司25%的股份
    (3)直接或間接擁有公司25%的投票權
    (4)直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤或資本的權利
    (5)直接或間接擁有委任或撤銷公司董事的權利

    B.實際控制者登記冊應包含哪些資料

    (1)個人實際控制者:

    (1.1)全名和別名(如有)
    (1.2)出生日期
    (1.3)身份證號碼或護照號碼
    (1.4)成為公司的個人控制者的日期
    (1.5)不再是公司的個人控制者的日期(如適用)

    (2)公司實際控制者:

    (2.1)注冊官發(fā)出的單一實體編號(如有);
    (2.2)注冊辦公地址;
    (2.3)法律形式;
    (2.4)在哪個司法轄區(qū)和哪項法令下注冊;
    (2.5)在司法轄區(qū)的法人實體登記冊上的名稱(如適用);
    (2.6)在司法轄區(qū)的法人實體登記冊上的識別號碼或注冊號碼(如適用);
    (2.7)成為公司的公司控制者的日期;
    (2.8)或不再是公司的公司控制者的日期(如適用)。

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